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M&A Due Diligence & SPA

M&A DD・SPAパッケージ

DDの検出事項を、バリュエーションとSPA条項までつなぐ

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M&A DD・SPAパッケージSPA

サンプル(実データの一部・ログイン不要)

サンプルSaaS株式会社
ID領域タイトル検出事実
F-01財務サブスク収益の契約負債(前受)の運転資本/デットライク区分SaaS月額定額サービスは一定期間にわたり収益認識(収益認識に関する会計基準(企…
F-02財務役員報酬・役員保険・親族給与のQoE正常化(オーナー系)創業オーナー及び親族役員・親族従業員への報酬・保険料が計上されている可能性。オー…
F-03財務収益認識ポリシー(使用権/アクセス権の区分)とソフトウェア開発費の資本化標準ソフトウェア・カスタマイズ・導入支援が複合する契約について、独立販売価格によ…
F-04財務ネットデット/デットライクアイテムの網羅とオーナー貸借勘定の清算借入金・リース債務・未払賞与・未払税金・退職給付の積立状況・原状回復(資産除去)…

※ サンプル(架空企業)の一部抜粋です。全体・Excel/Word出力・クライアント別生成はログイン後にご利用いただけます。

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DD領域
QoE
正常収益力
SPA
表明保証・価格調整
価格→契約
一気通貫

財務・税務・法務・ビジネスのデューデリジェンス(DD)をAIが支援し、検出事項をバリュエーション影響とSPA(株式譲渡契約)の表明保証・価格調整・誓約・補償へ橋渡しします。BENTO M&Aの「診断し、磨き、つなぐ」を、検出事項から契約条項までの一本の線として実装します。

主な機能

財務・税務DD
正常収益力(QoE)・運転資本・ネットデット・税務リスク。
法務・労務DD
重要契約・許認可・係争・労務の検出事項。
バリュエーション反映
検出事項を価格・前提条件・ストラクチャへ反映。
SPAパッケージ
表明保証・価格調整・誓約・補償条項への落とし込み。

進め方

  1. スコープ設定
    対象・重点領域・初期情報リクエスト
  2. DD実施
    財務/税務/法務/ビジネスDDを並行で
  3. 検出事項の整理
    価格影響・契約影響・ディールブレーカーを区分
  4. バリュエーション
    QoE・運転資本・ネットデットを価格へ反映
  5. SPAへの反映
    表明保証・価格調整・補償条項に落とし込み

アウトプット

DDレポート検出事項一覧(価格/契約影響)QoE・運転資本分析SPAチェックリスト/ドラフト価格調整メカニズム整理
この機能は実際にご利用いただけます(サンプル閲覧・調書のExcel/Word出力・クライアント別生成)。お試しログイン(デモID・契約不要)でご覧いただけます。契約企業の方は個別のID/パスワードをご利用ください。クライアント版では資料はローカル保存・暗号化し、AI送信時は会社名・人名等を自動マスキングします。
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