会計事務所・監査法人が、顧問先・クライアントにそのまま渡せる説明資料のひな形です（A4両面1枚を想定）。 ブラウザの印刷でそのまま出力できます。同意書式は別紙として分離しています。
本書はひな形です。各事務所の契約・規程・実際の運用に合わせてご調整のうえお使いください。 事務所名・日付は印刷後にご記入いただけます。
（日付）
（事務所名）
当事務所では、資料作成の下書きにAIを補助的に利用しています。 下書き作成にかかる時間を短縮し、その分を内容の確認・検討に充てることが目的です。 AIが作成するのはあくまで下書きであり、お客様にお渡しする資料は、必ず当事務所の担当者が内容を確認したうえで仕上げます。
AIを利用する際は、お客様の情報を守るため、会社名や氏名を「A社」「Bさん」のような符号に置き換えてから送る仕組み（仮名化）を用い、 送る内容も資料作成に必要な範囲にとどめる運用としています。 自動での置き換えには限界があるため、重要な資料は送信前に担当者が内容を確認します。
| Q1. AIの学習に使われますか？ | いいえ。当事務所が利用するのは法人向けの商用APIで、入出力の内容は既定でAIモデルの学習に使用されません （AI事業者の利用条件による・2026-07-16時点確認。裏面「利用ツールの詳細」参照）。 |
| Q2. 誰が見られますか？ | お客様からお預かりした資料を取り扱うのは、当事務所の担当者です。 AIに送るのは、会社名や氏名を符号に置き換えた下書き作成用のテキストのみです。 |
| Q3. どこに保存されますか？ | お預かりした資料・データは、当事務所が管理する環境で保管します。 保管中のデータには暗号化等の保護措置を講じています（詳細は裏面の対照表をご覧ください）。 |
| Q4. 取引をやめたらデータは消えますか？ | 法令で定められた保存期間があるものは、その期間、当事務所が責任をもって保管します。 期間経過後は、復元できない方法で削除します。 |
| Q5. マイナンバーはどうなりますか？ | AIを利用する資料作成では、マイナンバー（個人番号）はお預かりしません（取扱対象外）。 万一資料に含まれていた場合も、AIへ送るテキストから検出したものは送信前に除去されます（自動検出には限界があるため、資料から番号を除いてお渡しいただくようお願いします）。 |
ご不明な点は、当事務所の担当者までお気軽にお尋ねください。（裏面: 情報の種類ごとの取り扱い一覧）
| 情報の種類 | 当事務所での保管 | AIへの送信 |
|---|---|---|
| 業務資料（規程・議事録・業務の説明文など） | 保管します（暗号化等の保護措置） | 会社名や氏名を符号に置き換えたうえで、作成に必要な部分のみ送ります |
| 会社名・役員/担当者のお名前 | 保管します（暗号化等の保護措置） | 「A社」「Bさん」のような符号に置き換えて送ります |
| 試算表などの財務数値 | 保管します（暗号化等の保護措置） | 会社名等を符号に置き換えたうえで、書類作成に必要な数値のみ送ります（全量は送りません） |
| メールアドレス・電話番号・口座番号 | 保管します（暗号化等の保護措置） | 符号に置き換えて送ります |
| マイナンバー（個人番号） | お預かりしません（取扱対象外） | 送りません（検出したものは送信前に除去。自動検出には限界があります） |
| パスワード・認証情報 | お預かりしません | 送りません |
※ 符号への置き換え（仮名化）は自動検出のため限界があります。当事務所では、重要な資料は送信前に担当者が内容を確認する運用としています。
| 利用ツール | BENTO（会計士×AIスイート） |
| AI処理 | Anthropic社の商用API（Claude）を利用。商用APIの入出力は既定でモデル学習に使用されません （同社 Commercial Terms of Service・2026-07-16時点確認。 www.anthropic.com/legal/commercial-terms ／ trust.anthropic.com） |
| より詳しい情報 | app.cpaai.jp/trust（安心とデータの取扱い） |
別紙（任意）
※ 本別紙の利用は任意です。多くの事務所は説明のみで運用されています。同意の取得は、各事務所のご判断・規程に応じてお使いください。
私は、「AIの利用に関するご説明」の内容（AIの利用目的、情報の取り扱い、保管および削除の方針）について説明を受け、 その取り扱いに同意します。
日付：
会社名：
お名前： 印
データの取り扱いの全体像は 安心への取り組み（Trust Center）、 技術的な詳細は セキュリティとデータ取扱い をご覧ください。