監査計画から発見事項・改善フォローまで、内部監査の調書を一気通貫で
| subProcess | リスク | existingControl | inherentRisk |
|---|---|---|---|
| 取引先登録・購買マスタ | 架空・実体のない仕入先がマスタに登録され、または既存仕入先の振込口座が不正に書き… | マスタ管理規程上は変更依頼書および口座確認資料(通帳写し・登記情報等の原本確認)… | 高 |
| 取引先登録・購買マスタ | 休眠仕入先・重複登録・退職者が管理する仕入先がマスタに残存し、データ不整合や不正… | マスタの定期棚卸(年次)で休眠・重複を抽出し整理。価格マスタは購買部が定期更新。… | 中 |
| 購買依頼・発注 | 権限のない者による発注、または職務権限規程の決裁限度(課長100万円未満/部長1… | 購買管理システムが発注確定時に金額別の承認ルートをワークフローへ自動振分け(課長… | 高 |
| 購買依頼・発注 | 相見積りや価格交渉が行われず特定仕入先へ恣意的に発注され、購入価格が割高となる・… | 職務権限規程上50万円以上の新規発注は相見積り(原則2社以上)または価格マスタ・… | 高 |
※ サンプル（架空企業）の一部抜粋です。全体・Excel／Word出力・クライアント別生成はログイン後にご利用いただけます。
リスクアプローチに基づく内部監査を、AIが調書化します。監査ユニバースとリスク評価から年度計画・個別計画を立て、往査（資料閲覧・ヒアリング・ウォークスルー・サンプルテスト）の調書、発見事項、改善提案、フォローアップまでを一貫して管理。内部統制3点セットと連携し、評価範囲やキーコントロールを共有できます。